“拥军慰问经费”

项目支出绩效评价报告

一、项目基本情况

（一）项目概况。

深入贯彻习近平总书记关于双拥工作重要指示批示精神，对接国防和军队改革新任务，坚持军地互动，积极开展宣传教育活动，落实普惠加优待政策，提高优抚对象综合保障能力，努力提升工作水平。安排经费60万元。

（二）项目绩效目标。

 1.总体目标。春节和八一等节日期间，扎实开展走访慰问，促进军民军政团结。

2.具体绩效目标及完成情况，详见下表：

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围。

通过开展有效的绩效评价工作，一是督促指导项目实施单位按照实施方案要求，全面、及时、准确完成各项工作任务;二是规范资金管理使用，提高项目资金使用效率，进一步提升项目社会效益;三是及时总结经验，并针对项目实施中存在的问题和不足做好整改工作，进一步完善实施方案。绩效评价对象和范围为项目组织单位和项目实施单位。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准 

 1.评价原则：①科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方 法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。②激 励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质 性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压 减、无效要问责。③公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

 2.评价指标体系：评价指标的权重根据各项指标在评价体系 中的重要程度确定，突出结果导向，产出、效益指标权重为60%。

 3.评价方法：根据评价对象的具体情况，综合采用成本效益 分析法、因素分析法和公众评判法等方法开展绩效评价。

 4. 评价标准：绩效评价标准通常包括计划标准、行业标准、 历史标准等，用于对绩效指标完成情况进行比较。

（二）绩效评价工作过程。

本次部门评价按照财政部《关于印发<项目支出绩效评价管 理办法>的通知》（财预〔2020〕10号）、安徽省财政厅《安徽 省级项目支出绩效财政评价和部门评价操作规程》（皖财绩函 〔2020〕1603号）和等文件中规定的指标及评价方法，考虑实用性、可操作性和可实现性，综合采取绩效自评、查阅文件资料和现场核验等手段，客观真实评价项目的绩效状 况、绩效目标实现程度。

三、综合评价情况及评价结论

（一）总体结论

本项目各项工作均按要求组织实施，指标经现场复核，均达到相关要求，较好完成了项目任务要求和绩效目标。

（二）评价得分情况。根据财政部《关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通 知》（财预〔2020〕10号）规定，经统计分析，优抚慰问经费（退役军人关爱基金）项目绩效评价综合得分为97.9分，评价等级为“优”。具体评分见下表：

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况（满分20分，实得20分）

1.项目立项（满分6分，实得6分）

（1）立项依据充分性（满分3分，实得3分）。项目立项符合法律法规、相关政策、国民经济发展规划和部门职责，依据评分标准得3分。

（2）立项程序规范性（满分3分，实得3分）。项目申请、 设立过程符合相关要求，事前已经过必要的可行性研究，依据评分标准得3分。

2.项目实施（满分7分，实得7分）

（1）绩效目标合理性（满分4分，实得4分）。项目已设立绩效目标，绩效目标与实际工作内容具有相关性，项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平，与预算确定的项目资金量相匹配，依据评分标准得4分。

（2）绩效指标明确性（满分3分，实得3分）。项目绩效目标已细化分解为具体的绩效指标，与项目目标任务数或计划数相对应，依据评分标准得3分。

3.资金投入（满分7分，实得7分）

（1）预算编制科学性（满分3分，实得3分）。预算编制经过科学论证，预算内容与项目内容匹配，测算依据充分，预算确定的项目资金量与工作任务相匹配，依据评分标准得3分。

（2）资金分配合理性（满分4分，实得4分）。预算资金分配依据充分，资金分配数额与地方实际相适应，依据评分标准得 4分。 

（二）项目过程情况（满分20分，实得20分）

1.资金管理（满分15分，实得15分）

（1）资金到位率（满分5分，实得5分）。2022年度预算资金55万元，实际到位资金55万元，资金到位率100%，依据评分标准得5分。

（2）预算执行率（满分5分，实得5分）。项目全年预算支出55万元，实际支出54.98万元，预算执行率为99.96%，依据评分标准得5分。

（3）资金使用合规性（满分5分，实得5分）。资金使用符合国家财经法规以及有关资金管理办法，资金的拨付有完整的审 批程序和手续，依据评分标准得5分。

2.组织实施（满分5分，实得5分）

（1）管理制度健全性（满分2分，实得2分）。有相应的财务和业务管理制度，财务和业务管理制度合法、合规、完整，依 据评分标准得2分。

（2）制度执行有效性（满分3分，实得3分）。遵守相关法律法规和相关管理规定，项目合同书、验收报告等资料齐全并及时归档，依据评分标准得3分。

（三）项目产出情况（满分40分，实得38.9分）

 1.产出数量（满分14分，实得14分）

（1）慰问驻亳部队官兵、消防救援支队、优抚医院、光荣院等进行慰问（满分8分，实得8分）。 按时走访，全部实现走访目标，依据评分标准得8分。

（2）8家慰问对象慰问率（满分6分， 实得6分）。慰问率达到100%， 依据评分标准得6分。

2.产出质量（满分20分，实得20分）

（1）资金拨付率（满分6分，实得6分）。足额拨付率达到100%，依据评分标准得6分。

（2）资金到位率（满分8分，实得8 分）。资金到位率达到100%，依据评分标 准得8分。

（3）各走访慰问资金控制数（满分6分，实得4.9分）。 各控制在60万元以内，实际支出59.8万元，依据评分标准得4.9分。

 3. 产出时效（满分6分，实得6分） 完成时间1年内，按期完成，依据评分标准得6分。

（四）项目效益情况（满分20分，实得19分） 

1.社会效益指标（满分6分，实得5分）。密切巩固军政军民关系、军民融合发展，效果明显。依据评分标准得5分。

2.可持续影响指标（满分6分，实得6分）。通过项目实施，营造良好社会氛围，鼓励更多的优秀青年踊跃参军，现役军人精忠报国，为实现强军梦强国梦作出贡献，依据评分标准得4.9分。

3.满意度指标（满分8分，实得8分）。通过项目实施过程中的反馈建议的满意度调查，服务对象满意度达到99%，依据评分标准得8分。

五、主要做法

与部队结成共建对子、制定共建公约和共建计划，建立军地需求“双清单”，及时解决重点难点，随军家属安置及军人子女入学优待政策，2022年以来开展的有影响力的军民共建活动，爱心送进光荣门（市本级开展了送轮椅、送助听器）等。

六、存在问题及原因分析

存在问题问题主要是财务业务上还有待进一步提升。主要原因是人员编制较少，没有专职会计。

七、有关建议

主动对接国防和军队改革新任务，坚持军地互动，建立工作“双清单”，积极开展双拥宣传教育活动，落实普惠加优待政策，提高优抚对象综合保障能力，积极开展“爱心送进光荣门”“药都慈善·关爱抗战老兵”“药都烈士子女助医”活动，进一步加大拥军褒扬工作力度。 积极参加新一轮全省双拥模范城（县）创建，坚持任务牵引，定期召开联络员会议，持续深化双拥工作机制，大力增强双拥创建氛围，调动社会各方面参与，打造亳州创建亮点，营造“军民团结一家亲”的“大双拥”的氛围。